13.01.2025

Was Sie an Überschüssen in 2024 erwarten können

Garantieverzinsung und Überschüsse steigen wieder, Entwicklung in 2024:

Seit 2022 gilt ein Garantiezins von 0,25%. Hinzu kommen immer noch die vom Versicherer ermittelten Überschüsse. Und die steigen in 2025 wieder über die 3%-Marke. Ein Folge der Zinspolitik der EZB und auch der positiven Entwicklung am Kapitalmarkt. Die Jahre 2023 und 2024 waren tatsächlich auch gute Börsenjahre. 

Die Produkte der Versicherer entwickeln sich weg von der "klassischen Renten-/Lebensversicherung" mit 100%-Garantie, hin zu geringeren Garantien. Dafür können die Versicherer aber kapitalmarktnäher anlegen, was sich in einer höheren Rendite widerspiegelt.

Die Alternative einer sicheren Geldanlage, nämlich Anleihen, verzinsen sich mittlerweile auch wieder positiv. Allerdings ist die Verzinsung auf 10-Jahresbasis geringer als bei Rentenversicherungen. Somit ist für den sicherheitsorientierten Anleger die Rentenversicherung durchaus eine Alternative. Wichtig dabei ist aber immer, die Kostenstruktur der Versicherungen zu berücksichtigen (Stichwort: Zillmerung).

Private Rentenversicherungen mit laufendem Beitrag rechnen sich nur, wenn tatsächlich auch durchgehalten wird. Die Kostenstruktur dieser Produkte bestraft eine vorzeitige Kündigung - insbesondere in den ersten 10 - 12 Jahren - mit einer schlechteren Rendite. Warum das so ist und welche Möglichkeiten bestehen, erläutern wir gerne im persönlichen Gespräch.

Alternativ gibt es auch die Möglichkeit der Rentenversicherung gegen Einmalbeitrag. Diese Anlageform rechnet sich durchaus. Auch bei kürzeren Laufzeiten. Hier ist die Kostenstruktur eine andere.

Neben der Kapitalanlage bietet die Rentenversicherung aber noch einen weiteren wichtigen Aspekt: sie sichert das Altersrisiko bzw. Langlebigkeitsrisiko ab! Wenn Sie nicht genügend Kapital besitzen, um von den Zinserträgen leben zu können, bedeutet das Kapitalverzehr. Und Ihr Kapital ist endlich. Je älter Sie werden, desto risikoreicher ist das.

Die Rentenversicherung löst dieses Problem. Sie zahlt, egal wie alt Sie werden. Das gilt sowohl bei privaten Verträgen als auch bei geförderten Verträgen (betriebliche Altersvorsorge, Riester oder Rürup). Daher ist die Rentenversicherung immer ein interessanter Bestandteil der Altersvorsorge, der geprüft werden sollte

Bei der Wahl des Produktes ist neben der Kostenstrukutr auch die Betrachtung des Durchführungsweges und der damit verbunenen Besteuerung und Sozialabgabenpflicht von Bedeutung. Und zwar sowohl in der Anspar- als auch in der Auszahlungsphase.

Bei privaten Verträgen gilt: die Beitrage sind aus dem Nettogehalt zu bezahlen, also nach Steuern und Sozialabgaben.

Läuft der Vertrag mind. 12 Jahre und ist das Endalter mindestens 62 wird der Ertragsanteil besteuert. Die Höhe des Ertragsanteils ist im Einkommenssteuergestz (EstG) in § 22 geregelt. Beispiel: gehen Sie mit 67 Jahren in Rente beträgt gem. § 22 EstG der Ertragsanteil 17%. Erhalten Sie also aus einem privaten Rentenvertrag 1000 EUR Rente und haben einen persönlichen Steuersatz von 30% bedeutet das: 170 EUR müssen mit 30% versteuert werden, mithin zahlen Sie 51 EUR Steuern. Auszahlung: 949 EUR. Die Krankenversicherung der Rentner (KVdR) oder, wenn Sie privat versichert sind, die Prämie Ihrer privaten Krankenversicherung werden ebenfalls fällig

Bei geförderten Produkten (z. B. betriebliche Altersvorsorge) zahlen Sie in der Ansparphase keine Steuern und Sozialabgaben. Gerade bei einem hohen Spitzensteuersatz durchaus interessant. Dafür müssen Sie aber in der Auszahlungsphase - also bei Rentenbezug - voll versteuern und zahlen auch den Beitrag für die KVdR bzw. Ihre private Krankenversicherung.

Sie sehen, es gibt einige Variablen, die berücksichtigt werden müssen. Welcher Weg der optimale ist, ist individuell zu prüfen.

Bei der Planung Ihrer Altersvorsorge sollten die Möglichkeiten der Rentenversicherung in jedem Fall geprüft werden. Wir helfen Ihnen bei der Wahl des für Sie optimalen Durchführungsweges.

Wir haben unabhängige Fachexpertise im Haus. Sowohl für private Renten als auch für alle Durchführungswege der geförderten Produkte. Rufen Sie uns gerne an.

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